这两笔“养老金” 一个免税一个税率3%|国產又粗又猛又爽又黄
1. 又粗又大这个词是什么意思
2. 又黄又圆
基本养老金≠个人养老金，退休待遇不会“缩水”
这两笔“养老金”一个免税一个税率3%
最近，两条关于“养老金”的新闻备受关注。一个是人社部、财政部7月10日发布通知，2025年退休人员基本养老金再涨2%；另一个是领取个人养老金要缴3%的个税。面对两个“养老金”，一些职工感到困惑：两者有什么不同？我的退休待遇会“缩水”吗？
想要回答这些问题，首先要搞清楚基本养老金和个人养老金的区别。
我国多层次的养老保险体系主要有三大支柱。立足保基本的基本养老保险是第一支柱，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的模式。截至2025年3月末，全国基本养老保险参保人数超10.7亿人。在这里，参保人退休或达到领取待遇条件后按月领取的钱，就是基本养老金，也就是我们通常所说的养老金。
此前，北京市税务局12366纳税缴费服务热线工作人员明确回应，根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第七项规定，按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费，免征个人所得税。也就是说，养老金免征个税，广大职工不必担心退休后到手的基本养老金会“缩水”。
值得关注的是，此次上调的不止城镇职工的养老金，还有城乡居民的养老金。
根据国家安排，在2024年上调基础上，今年城乡居民基础养老金最低标准再提高20元，涨幅为16.3%，惠及1.8亿多老年人，绝大部分是农村居民。
那么，什么是个人养老金呢？与基本养老金不同，个人养老金制度是2022年才开始实施的。作为政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的制度安排，个人养老金属于我国养老保险体系的第三支柱。
简单来说，参加个人养老金是在享受国家强制实施的基本养老保险待遇基础上，增加的补充养老保障渠道，对参保人来说，除了基本养老金，为未来的养老再多存一笔钱，相当于自己在银行放一个“存钱罐”，让“老有所养”更有保障。目前，已有超7000万人开通个人养老金账户。
需要说明的是，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险等金融产品。个人养老金每年缴存上限为1.2万元，享受递延纳税优惠政策，即缴存时，可从工资等收入中扣除，无需缴纳个税；领取时，按照个税最低档3%计税。这意味着，领取个人养老金要缴个税，是在政策出台之初就已明确的。
在购买时享受税收优惠，但在领取时需要缴税，“一进一出”之间，一些职工对于购买个人养老金的“收益账本”产生了疑问。那么，个人养老金到底值不值得买？答案是因个人收入而异，需要具体分析。
以职工小张为例，他的税前年收入约20万元，适用于个税20%的计税档位，按照每年缴纳1.2万元个人养老金，连续缴存20年计算，他每年可省税2400元，20年可以节省4.8万元，取出时按3%的税率，需缴税7200元。这样，不算购买个人养老金产品的收益，小张大概能省税40800元。
收入越高、个税税率越高，购买个人养老金会越划算。对于低收入群体来说，如果工资没达到每月5000元的个税起征点，参与个人养老金计划可能就不一定划算。
在世界范围，养老“三支柱”是很多国家打造养老保险体系的主流模式。综合来看，我国养老第一支柱基本养老保险，发展相对完善；第二支柱企业年金和职业年金，覆盖率有待提升；个人养老金和其他商业养老金融服务构成的第三支柱，制度设计正在进一步完善。
业内专家指出，对于普通人来说，基本养老金是“必选项”，是退休后稳定的经济来源。个人养老金是“可选项”，不是必须买，也不会稳赚不赔，但它是“给未来上保险”的好工具。
本报记者 王维砚《工人日报》(2025年07月13日 01版)
kugua，zuoweiyizhongdutedeshucai，yiqiteyoudekouganheyingyangjiazhizaizhongduoshicaizhongdushuyizhi。jinnianlai，suizherenmenduijiankangyinshidezhongshi，kuguadeshouhuanyingchengduriyishangsheng。benwenjiangtantaokuguazaiyinshizhongdezhongyaoxing，jinershuomingqiduijiankangdejijiyingxiang。shouxian，kuguafuhanfengfudeyingyangchengfen。tashiyizhongdireliang、gaoxianweidelvseshucai，tongshihanyoufengfudeweishengsuC、weishengsuEheduozhongkuangwuzhi，rujia、meihemeideng。zhexiechengfenyouzhuyucujinxinchendaixie，zengqiangmianyili，yufangduozhongjibing。tongshi，kuguazhonghaihanyouyizhongteshudekuweichengfen——kuguagan，zhezhongchengfenbeirenweinengyouxiaojiangdixuetangshuiping，duiyutangniaobinghuanzheeryan，kuguadeshiyongjiazhiyouweituchu。qici，kuguazaizhongyizhongbeishiweiyizhongyaoshitongyuandeshicai。zaichuantongzhongyililunzhong，kuguajuyouqingrejiedu、xiaoshujiangwendegongxiao。duiyuxiajiyanretianqisuoyinfadegeleibushi，shiliangshiyongkuguanenggoubangzhushentiweichilianghaodezhuangtai。ciwai，kuguadebaojianzuoyongbujintixianzaiduitangniaobingdetiaojieshang，yanjiubiaoming，tahaikenengjuyoukangyanghua、kangzhongliudengduozhongbaojiangongneng。raner，kuguadekuweiwangwangrangxuduorenquebu。shijishang，kuguadekuweizhengshiqijiankangjiazhidetixian。shiyingkuweibingjiangqirongrurichangyinshi，huoxushimaixianggengjiankangshenghuodeyizhongfangshi。tongguokexuedepengrenfangfa，ruqingchao、duntanghuoyuqitashi苦(ku)瓜(gua)，(，)作(zuo)为(wei)一(yi)种(zhong)独(du)特(te)的(de)蔬(shu)菜(cai)，(，)以(yi)其(qi)特(te)有(you)的(de)口(kou)感(gan)和(he)营(ying)养(yang)价(jia)值(zhi)在(zai)众(zhong)多(duo)食(shi)材(cai)中(zhong)独(du)树(shu)一(yi)帜(zhi)。(。)近(jin)年(nian)来(lai)，(，)随(sui)着(zhe)人(ren)们(men)对(dui)健(jian)康(kang)饮(yin)食(shi)的(de)重(zhong)视(shi)，(，)苦(ku)瓜(gua)的(de)受(shou)欢(huan)迎(ying)程(cheng)度(du)日(ri)益(yi)上(shang)升(sheng)。(。)本(ben)文(wen)将(jiang)探(tan)讨(tao)苦(ku)瓜(gua)在(zai)饮(yin)食(shi)中(zhong)的(de)重(zhong)要(yao)性(xing)，(，)进(jin)而(er)说(shuo)明(ming)其(qi)对(dui)健(jian)康(kang)的(de)积(ji)极(ji)影(ying)响(xiang)。(。)首(shou)先(xian)，(，)苦(ku)瓜(gua)富(fu)含(han)丰(feng)富(fu)的(de)营(ying)养(yang)成(cheng)分(fen)。(。)它(ta)是(shi)一(yi)种(zhong)低(di)热(re)量(liang)、(、)高(gao)纤(xian)维(wei)的(de)绿(lv)色(se)蔬(shu)菜(cai)，(，)同(tong)时(shi)含(han)有(you)丰(feng)富(fu)的(de)维(wei)生(sheng)素(su)C(C)、(、)维(wei)生(sheng)素(su)E(E)和(he)多(duo)种(zhong)矿(kuang)物(wu)质(zhi)，(，)如(ru)钾(jia)、(、)镁(mei)和(he)镁(mei)等(deng)。(。)这(zhe)些(xie)成(cheng)分(fen)有(you)助(zhu)于(yu)促(cu)进(jin)新(xin)陈(chen)代(dai)谢(xie)，(，)增(zeng)强(qiang)免(mian)疫(yi)力(li)，(，)预(yu)防(fang)多(duo)种(zhong)疾(ji)病(bing)。(。)同(tong)时(shi)，(，)苦(ku)瓜(gua)中(zhong)还(hai)含(han)有(you)一(yi)种(zhong)特(te)殊(shu)的(de)苦(ku)味(wei)成(cheng)分(fen)—(—)—(—)苦(ku)瓜(gua)苷(gan)，(，)这(zhe)种(zhong)成(cheng)分(fen)被(bei)认(ren)为(wei)能(neng)有(you)效(xiao)降(jiang)低(di)血(xue)糖(tang)水(shui)平(ping)，(，)对(dui)于(yu)糖(tang)尿(niao)病(bing)患(huan)者(zhe)而(er)言(yan)，(，)苦(ku)瓜(gua)的(de)食(shi)用(yong)价(jia)值(zhi)尤(you)为(wei)突(tu)出(chu)。(。)其(qi)次(ci)，(，)苦(ku)瓜(gua)在(zai)中(zhong)医(yi)中(zhong)被(bei)视(shi)为(wei)一(yi)种(zhong)药(yao)食(shi)同(tong)源(yuan)的(de)食(shi)材(cai)。(。)在(zai)传(chuan)统(tong)中(zhong)医(yi)理(li)论(lun)中(zhong)，(，)苦(ku)瓜(gua)具(ju)有(you)清(qing)热(re)解(jie)毒(du)、(、)消(xiao)暑(shu)降(jiang)温(wen)的(de)功(gong)效(xiao)。(。)对(dui)于(yu)夏(xia)季(ji)炎(yan)热(re)天(tian)气(qi)所(suo)引(yin)发(fa)的(de)各(ge)类(lei)不(bu)适(shi)，(，)适(shi)量(liang)食(shi)用(yong)苦(ku)瓜(gua)能(neng)够(gou)帮(bang)助(zhu)身(shen)体(ti)维(wei)持(chi)良(liang)好(hao)的(de)状(zhuang)态(tai)。(。)此(ci)外(wai)，(，)苦(ku)瓜(gua)的(de)保(bao)健(jian)作(zuo)用(yong)不(bu)仅(jin)体(ti)现(xian)在(zai)对(dui)糖(tang)尿(niao)病(bing)的(de)调(tiao)节(jie)上(shang)，(，)研(yan)究(jiu)表(biao)明(ming)，(，)它(ta)还(hai)可(ke)能(neng)具(ju)有(you)抗(kang)氧(yang)化(hua)、(、)抗(kang)肿(zhong)瘤(liu)等(deng)多(duo)重(zhong)保(bao)健(jian)功(gong)能(neng)。(。)然(ran)而(er)，(，)苦(ku)瓜(gua)的(de)苦(ku)味(wei)往(wang)往(wang)让(rang)许(xu)多(duo)人(ren)却(que)步(bu)。(。)实(shi)际(ji)上(shang)，(，)苦(ku)瓜(gua)的(de)苦(ku)味(wei)正(zheng)是(shi)其(qi)健(jian)康(kang)价(jia)值(zhi)的(de)体(ti)现(xian)。(。)适(shi)应(ying)苦(ku)味(wei)并(bing)将(jiang)其(qi)融(rong)入(ru)日(ri)常(chang)饮(yin)食(shi)，(，)或(huo)许(xu)是(shi)迈(mai)向(xiang)更(geng)健(jian)康(kang)生(sheng)活(huo)的(de)一(yi)种(zhong)方(fang)式(shi)。(。)通(tong)过(guo)科(ke)学(xue)的(de)烹(peng)饪(ren)方(fang)法(fa)，(，)如(ru)清(qing)炒(chao)、(、)炖(dun)汤(tang)或(huo)与(yu)其(qi)它(ta)食(shi)